Kunnanhallitus
Pöytäkirja 07.12.2023/Pykälä 453

Kunnanhallitus 07.12.2023 § 453  

202/02.02.02/2023  

Kunnan hallintosäännön 71 § mukaisesti talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana.
 

Vuoden 2023 talousarvio on tehty haastavassa tilanteessa, jolloin toiminnan ja talouden suunnitteluun vaikutti useita olennaisia tekijöitä: henkilöstövaihdokset, talouden it-järjestelmien uusiminen, talouden ulkoistamisen valmistelu, organisaatiomuutos, laskentatunnisterakenteen muutos sekä hyvinvointialueuudistuksen valmistelu. Talousarvio vuodelle 2023 on tarkentunut tilikauden aikana ja sitä tulee edelleen tarkentaa.

Kunnanhallitus on seurannut talouden kehitystä lähes kuukausittain vuosikellon mukaisten toteumaraporttien lisäksi. Vuoden 2023 talousarviota on tarkennettu käyttötalouden sisäisten erien, rahoitusosan sekä investointiosan osalta (kvalt § 98, 115)

Esityslistan liittenä on toteumaraportti 1-10/2023. Lokakuun lopun tilanne osoittaa, että valtionosuuksien vähäisestä toteumasta huolimatta tilinkauden tulos on positiivinen. Positiivinen tilikauden tulos selittyy talousarviota paremmin kehittyneillä verotuloilla sekä toteutumattomilla toimintakuluilla.

Talousarvion käyttötalousosa on nettositova.

Poikkeamat käyttötaloudessa:
 

Talousarvion tuloslaskelma- ja investointiosa ovat bruttositovia.

Poikkeamat tuloslaskelmaosassa:

Kasvaneista korkokuluista johtuen rahoituskulut ovat kasvaneet arvioitua enemmän.

Verotulot ovat kunnallisveron ja kiinteistöveron osalta kehittyneet arvioitua paremmin. Yhteisövero on jäämässä arvioitua pienemmäksi.

Poistoissa on merkittävä poikkeama verrattuna talousarvioon, johtuen uuden koulun kaluston poistoista.

Poikkeamat investointiosassa:

-          Pyhän päivähoitoyksikon rakentamisen siirtyminen vuodelle 2024

-          Uuden kunnantalon rakentamisen siirtyminen vuodelle 2024

-          Pump track radan rakentamisen siirtyminen vuodelle 2024

-          Maankaatopaikan siirtyminen vuodelle 2024

-          Maastopyöräilyreittejä tunturiin hankkeen loppuun saattamisen siirtyminen vuodelle 2024

-          Sähköinen lupajärjestelmä on hankittu alle pienhankintarjan, jolloin se ei näy investoinneissa.

-          Liikuntapuisto ja koirapuisto investointien siirtyminen tuleville vuosille.

-          Pyhäjärven koulun katon uusiminen on ollut merkittävästi halvempi kuin on arvioitu. Tuloa ei ole saatu investointikohteelle.

Investointiryhmittäin ei merkittäviä ylityksiä. Joidenkin investointikohteiden laskutus on kesken.

Esityslistan liitteenä on toteuma 1-10/2023 raportti sekä tuloslaskelma, josta näkyy talousarviomuutosten vaikutukset tulokseen.

Valmistelija Talous- ja hallintopäällikkö Lauri Lehtinen 040 725 2991

Esittelijä Kunnanjohtaja Päivi Vauhkonen

Päätösesitys Kunnanhallitus päättää
1) esittää valtuustolle, että
a. valtuusto hyväksyy seuraavat talousarviomuutokset:
- Energiahuoltopalvelut - Myyntituotot -143 825 €
- Rahoitustuotot ja -kulut -15 722 €
- Kunnallisvero +339 000 €
- Kiinteistövero +157 000 €
- Yhteisövero -65 000 €
- Poistot -79 504 €
b. valtuusto merkitsee tiedoksi vuoden 2023 toteuman investointien osalta.
c. valtuusto hyväksyy toteumaraportin 1-10 /2023.
2) allekirjoittaa pykälän kokouksessa.

Käsittely

Päätös Päätösesitys hyväksyttiin. 

Tiedoksi Valtuuston esitylistalle 15.12.2023 (kohta 1)

Muutoksenhaku Päätökseen, joka koskee vain asian valmistelua tai täytäntöönpanoa, ei saa kuntalain 136 §:n mukaan hakea muutosta.