Kunnanhallitus
Pöytäkirja 01.12.2025/Pykälä 418

Kunnanhallitus 02.12.2025 § 418  

83/02.02.00/2025

Päätösesitys Kunnanhallitus päättää
1) hyväksyä esityslistan liitteenä olevan esityksen talousarvioksi 2026 ja taloussuunnitelmaksi vuosille 2027-2028 sekä esittää sen edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi
2) valtuuttaa viranhaltijat tekemään tarvittavat tekniset tarkennukset talousarvioesitykseen

Päätös Kunnanhallitus päätti
1) hyväksyä jatkokokoukseen tuodun esityksen talousarvioksi 2026 ja taloussuunnitelmaksi vuosille 2027-2028 kokouksissa hyväksytyillä muutoksilla sekä esittää sen edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi
2) valtuuttaa viranhaltijat tekemään tarvittavat tekniset tarkennukset talousarvioesitykseen

Tämän pykälän osalta pöytäkirjan tarkastajana toimii Marko Poikela Tossavaisen sijaan. 

Käsittely Asian käsittelyä jatkettiin jatkokokouksessa 2.12.2025.

Kunnanjohtaja toi jatkokokoukseen muutetun päätösesityksen:

 Kunnanhallitus päättää

 1) hyväksyä jatkokokoukseen tuodun esityksen talousarvioksi 2026 ja taloussuunnitelmaksi vuosille 2027-2028 sekä esittää sen edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi

 2) valtuuttaa viranhaltijat tekemään tarvittavat tekniset tarkennukset talousarvioesitykseen

Laura Lakso esitti, että poistetaan kunnallistekniikan olennaiset taulukosta 2027-2028 kohdasta lause: Harkitaan syrjäisimpien ja vähiten käytettyjen kohteiden ylläpidon lakkauttamista. Tossavainen kannatti esitystä. Esitystä kannatettiin yksimielisesti ja se viedään talousarvioon

 Markku Kankaanranta esitti, että kunnallistekniikan olennaiset muutokset taulukkoon vuodelle 2026 lisätään: Selvitys hulevesijärjestelmien kustannuksista ja hulevesimaksujen käyttöönotosta. Esitystä kannatettiin yksimielisesti ja se viedään talousarvioon

 Timo Tossavainen esitti, että kunnallistekniikan olennaiset muutokset taulukkoon vuodelle 2026 lisätään: Kirkonkylän suunnitelman masterplanin laatiminen. Esitystä kannatettiin yksimielisesti ja se viedään talousarvioon

 Markku Kankaanranta esitti, että yhdyskuntapalveluiden olennaiset muutokset kohtaan vuodelle 2026 lisätään: Männistön alueen kaavan aloittaminen. Esitystä kannatettiin yksimielisesti ja se viedään talousarvioon

 Timo Tossavainen esitti, että vuodelle 2027 varataan 20 000 euroa kirkonkylän päiväkodin pihaan grillikodan rakentamista varten. Tarja Kallio kannatti esitystä. Esitystä kannatettiin yksimielisesti ja se viedään talousarvioon

Laura Lakso esitti, että koulun pihan laajentamista varten varataan joku tonttiostoraha. Esitystä kannatettiin yksimielisesti ja se viedään talousarvioon.

Timo Tossavainen esitti, että Pyhäjärven koulun investointi siirretään vuodelle 2027. Laura Lakso ja Tarja Kallio kannattivat esitystä.
Markku Kankaanrantaa esitti, että Pyhäjärven koulu investoinnin kohdalla mennään pohjaesityksen mukaisesti, perusteluna hän esitti, että siirtämällä investointimäärärahan kunta laiminlyö sopimusvelvoitteensa vuokrasopimuksesta ja tahallaan yrittää estää kyläyhdistystä koulun kehittämistä kylätaloksi. Eeva Airas kannatti Kankaanrannan esitystä.

Laura Lakso poistui kokouksesta klo 17:54
Varapuheenjohtaja Timo Tossavainen johti puhetta puheenjohtajan ollessa estynyt.
 

Timo Tossavainen on valittu kokouksen pöytäkirjan tarkastajaksi, joten tämän pykälän osalta tulee valita uusi pöytäkirjan tarkastaja Tossavaisen toimiessa puheenjohtajana. Kunnanhallitus päätti, että tämän pykälän osalta pöytäkirjan tarkastajana toimii Marko Poikela Tossavaisen sijaan.

Puheenjohtaja totesi, että koska on tehty pohjaesityksestä poikkeava kannatettu muutosesitys, on syytä äänestää. Puheenjohtaja esitti äänestystavaksi nimenhuutoäänestys siten, että kunnanjohtajan esitys on JAA ja Tossavaisen esitys on EI.

Suoritettiin nimenhuutoäänestys.

Puheenjohtaja totesi äänestyksen tuloksen:

Annettu yhteensä viisi (5) ääntä

JAA kaksi (2) ääntä Airas Eeva, Kankaanranta Markku

EI kolme (3) ääntä Kallio Tarja, Poikela Marko, Tossavainen Timo

POISSA Lakso Laura

Puheenjohtaja totesi, että kunnanhallituksen päätökseksi tulee Pyhäjärven koulun investoinnin osalta Tossavaisen esitys.

Pöytäkirjan liitteeksi viedään kunnanhallituksen esitys valtuustolle talousarvioksi 2026 ja taloussuunnitelmaksi vuosille 2027-2028 kokouksissa hyväksytyillä muutoksilla.

Markku Kankaanranta ja Eeva Airas jättivät asiasta eriävät mielipiteet.
 

Kunnanhallitus 01.12.2025 § 418  

83/02.02.00/2025  

Päätösesitys Kunnanhallitus päättää

 1) hyväksyä esityslistan liitteenä olevan esityksen talousarvioksi 2026 ja taloussuunnitelmaksi vuosille 2027-2028 sekä esittää sen edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi

 2) valtuuttaa viranhaltijat tekemään tarvittavat tekniset tarkennukset talousarvioesitykseen

Päätös Kokous keskeytettiin 0:32 ja asian käsittelyä jatketaan 2.12.2025.

Käsittely Rehtori, tekninen johtaja, elinvoimajohtaja ja hyvinvointijohtaja selostivat asiaa keskeytetyn kokouksen aikana.
 

Laura Lakso, esitti, että järjestetään jatkokokous 2.12.2025 klo 16:30 Teams etäyhteydellä. Esitystä kannatettiin yksimielisesti

Kokous keskeytettiin 0:32 ja asian käsittelyä jatketaan 2.12.2025.

Perustelut

Talousarvioesitys on laadittu siten, että kunnanhallituksen 20.10.2025 § 340 asettama raami toteutuisi: Käyttötalouden vuoden 2026 raamiksi tilikauden tulos -95 003 euroa ja investointiohjelman tulee olla vuosille 2026-2028 alle suunitelmakauden yhteenlasketun vuosikatteen, jotta kunnan lainakantaa saadaan pienemmäksi sekä parannetaan kassan kestävyyttä. Talousarviovuoden 2026 alijäämäksi arvoidaan alle 100 000 euroa. Vuosien 2026-2028 käyttötalouden kumulatiivisen tuloksen arvoidaan olevan ylijäämäinen. Vuosien 2026-2028 investointiohjelma (1,193 milj. euroa) on merkittävästi alle suunnitelmakauden yhteenlasketun vuosikatteen (2,194 milj. euroa).

Vuoden 2026 talousarvioesitys tiivistyy seuraavasti:

Vuonna 2025 ulkoisten toimintatuottojen on arvioitu laskevan edellisvuodesta 78 000 euroa (-5,24 %) ollen yhteensä 1,413 milj. euroa (MTA 2025: 1,491 milj. euroa).

Ulkoiset Toimintakulut laskevat 0,126 milj. euroa (-2,28 %) ollen 5,408 milj. euroa (MTA 2025: 5,535 milj. euroa).

Toimintakate paranee hieman verrattuna vuoden 2025 talousarvioon (MTA 2025 4,043 milj. euroa) ollen 3,995 milj. euroa vuonna 2026. Toimintakate on kunnissa todellisuudessa aina negatiivinen, mutta esitetään yleisesti itsearvolukuna, jolloin se saa positiivisen arvon.

Verotulojen ennakoidaan nousevan 67 000 euroa (1,59 %) 4,288 milj. euroon (MTA 2025: 4,221 milj. euroa). Valtuusto päätti, että tuloveroprosentti ja kiinteistöveroprosentit pysyvät vuonna 2026 samana, kuin vuonna 2025 (kvalt 10.11.2025 § 97, 98)

Käyttötalouden valtionosuuksien ennakoidaan laskevan 9,23 % (MTA2025 0,615 milj. euroa), ollen 0,558 milj euroa.

Vuosikatteen ennakoidaan vahvistuvan 7,37 % ollen 0,656 milj. euroa (MTA25 0,610 milj. euroa).

Poistojen ja arvonalentumisten määrä nousee 2,07 % ollen 0,750 milj. euroa (MTA25 0,735 milj. euroa)

Vuoden 2026 tilikauden tuloksen ennakoidaan olevan -94 000 euroa alijäämäinen.

Kertyneen ylijäämän ennustetaan olevan noin 5,705 milj. euroa talousarvio vuoden 2026 lopussa.

Investointimenot ovat 0,443 milj. euroa. euroa (netto 0,393 milj. euroa). Merkittävin vuoden 2026 investointikohde on terveyskeskuksen korjaussuunitelman toteuttamiseen varattavat määrärahat.

Toiminnan ja investointien rahavirta on vuonna 2026 positiivinen 0,258 milj. euroa.

Vuoden 2026 lopussa kunnan lainakanta on arvioitu laskevan alle 7 milj. euroon (TP2024 7,282 milj euroa).

Pelkosenniemen kuntakonsernin lainat ja vuokravastuut ovat vuoden 2024 konsernitaseessa yhteensä 8,934 milj. euroa (TP 2024). Konsernin lainakannan ennakoidaan supistuvan.

Kunnalla on lainasaamisia 1,836 milj. euroa (TP 2024).

Esityslistan liitteenä on esitys kunnan talousarvioksi 2026 ja toiminta- ja taloussuunnitelmaksi 2027 - 2028.

Valmistelija Talous- ja hallintopäällikkö Lauri Lehtikero 040 725 2991

Esittelijä vt. kunnanjohtaja Mikko Merikanto

Tiedoksi Valtuuston esityslistalle

Muutoksenhaku Päätöksestä voi tehdä kuntalain 134 §:n mukaisen oikaisuvaatimuksen.