RSS-linkki
Kokousasiat:https://paatoksetd10.pelkosenniemi.fi:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
https://paatoksetd10.pelkosenniemi.fi:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanhallitus
Pöytäkirja 27.04.2026/Pykälä 155
| Edellinen asia | Seuraava asia |  Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|
 |
Liite 10 | Toteumaraportti 1-3_2026 |
Toteumaraportti 1-3 / 2026
Kunnanhallitus 27.04.2026 § 155
61/02.02.02/2026
Päätösesitys Kunnanhallitus päättää hyväksyä toteumaraportin 1 - 3 / 2026 omalta osaltaan ja lähettää sen edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi
Päätös Päätösesitys hyväksyttiin
Käsittely
Perustelut
Kunnanhallitus vastaa kuntalain 39 §:n mukaisesti kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta. Hallintosäännön mukaisesti kunnanhallitus toimittaa neljännesvuosittain valtuustolle talousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisraportin.
Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamisesta ja
raportoinnista vastaavat tilivelvolliset ja muut vastuuhenkilöt
toimialueellaan. Tilivelvolliset toimielimet ja konsernin tytäryhteisöt
raportoivat toiminnastaan kunnanhallitukselle ja -valtuustolle. Kunnanhallituksen 13.6.2024 § 232 hyväksymän vuosikellon mukaisesti toteuma 1-3 raportti on käsiteltävä toukokuun loppuun mennessä.
Ensimmäisessä neljännesvuosiraportissa (TOT 1 - 3 / 2026) keskitytään taloudellisten tavoitteiden toteutumisen arviointiin. Tilikauden keskivaiheille olevassa raportissa tuodaan esille taloudellisten toteumatietojen lisäksi toiminnallisten tavoitteiden edistyminen. Loppuvuoden raportoinnissa pääpainopiste on talousarvion mahdollisten poikkeamien raportoinnissa ja
määrärahojen riittävyyden arvioinnissa talousarvion tarkistamista
varten. Käyttötalousosan valtuustoon nähden sitova taso on toimialataso, lautakuntaan nähden vastuualuetaso ja toimialajohtoon nähden sitova on tulosyksikkötaso. Käyttötalousosa sitova on nettomääräisesti (toimintakate), ja investointiosa on tuoteryhmäkohtaisesti ja bruttomääräisesti sitova.
Raporteissa on tuotava selkeästi esille, onko tavoite toteutunut sekä panostettava mahdollisten poikkeamien selvittämiseen. Mikäli määrärahat uhkaavat ylittyä, on toimielinten ryhdyttävä viipymättä toimenpiteisiin ylityksen estämiseksi. Tilivelvollisten on ensisijaisesti hoidettava uhkaavat ylitykset toimivaltaansa kuululuvilla toimenpiteillä. Mikäli toimielin ei kykene ratkaisemaan määrärahojen riittävyys ongelmaa toimivaltansa puitteissa, on se tuotava kunnanhallituksen ja valtuuston käsittelyyn mahdollisimman pian, kuitenkin viimeistään lokakuun loppuun mennessä. Määrärahan muutosesityksessä on selvitettävä myös muutoksen vaikutus toiminnallisiin tavoitteisiin ja tuloarvioihin. Vastaavasti toiminnallisia tavoitteita ja tuloarvioita koskevassa muutosesityksessä on selvitettävä muutoksen vaikutus määrärahoihin.
Kunnan toiminnan käyttötalouden tilanne 1 - 3 / 2026 on yhteenvetona on seuraava:
(1 000 €) | TP 2025 | TA 2026 | TA 1-3/2026 | TOT 1-3/2025 | TOT 1-3/2026 | Jäljellä | TA TOT% 2026 | Ero edv% |
Toimintatuotot | 3 132 | 2 996 | 749 | 769 | 904 | - 2 092 | 30,2 % | 117,6 % |
Myyntituotot | 1 612 | 1 584 | 396 | 398 | 503 | - 1 080 | 31,8 % | 126,3 % |
Maksutuotot | 78 | 71 | 18 | 14 | 10 | - 60 | 14,3 % | 72,0 % |
Tuet ja avustukset | 338 | 271 | 68 | 81 | 111 | - 160 | 40,9 % | 137,1 % |
Vuokratuotot | 1 097 | 1 071 | 268 | 274 | 269 | - 802 | 25,1 % | 98,3 % |
Muut toimintatuotot | 7 |
|
| 1 | 10 | 10 | 0,0 % | 801,3 % |
Valmistus omaan käyttöön | 3 |
|
| 2 |
|
| 0,0 % | 0,0 % |
Toimintakulut | - 7 544 | - 6 992 | - 1 748 | - 1 878 | - 1 804 | 5 188 | 25,8 % | 96,1 % |
Henkilöstökulut | - 2 867 | - 2 821 | - 705 | - 658 | - 687 | 2 134 | 24,4 % | 104,5 % |
Palkat ja palkkiot | - 2 361 | - 2 291 | - 573 | - 553 | - 555 | 1 736 | 24,2 % | 100,4 % |
Henkilöstökorvaukset | 61 |
|
| 21 | 10 | 10 | 0,0 % | 46,3 % |
Henkilösivukulut | - 506 | - 530 | - 133 | - 105 | - 132 | 398 | 24,9 % | 125,9 % |
Palvelujen ostot | - 3 329 | - 2 908 | - 727 | - 860 | - 804 | 2 104 | 27,6 % | 93,4 % |
Asiakaspalvelujen ostot | - 948 | - 1 016 | - 254 | - 239 | - 224 | 792 | 22,0 % | 93,7 % |
Muiden palvelujen ostot | - 2 381 | - 1 892 | - 473 | - 622 | - 580 | 1 312 | 30,7 % | 93,3 % |
Aineet, tarvikkeet ja tavarat | - 415 | - 365 | - 91 | - 97 | - 99 | 266 | 27,1 % | 102,6 % |
Avustukset | - 171 | - 163 | - 41 | - 61 | - 24 | 140 | 14,5 % | 39,2 % |
Muut toimintakulut | - 761 | - 735 | - 184 | - 202 | - 191 | 544 | 25,9 % | 94,2 % |
Toimintakate | - 4 409 | - 3 995 | - 999 | - 1 107 | - 900 | 3 095 | 22,5 % | 81,3 % |
Kunnan taloudessa on ensimmäisellä vuosineljänneksellä havaittavissa uhkaa määrärahojen ylittymisestä johdontukipalveluissa. Myös teknisten palveluiden osalta on kuluissa ylitystä, mutta toimintakuluja kohdistuu paljon alkuvuodelle.
Toimintatuoto ovat toteutuneet merkittävästi suurempana kuin arvioitu ja edelliseen vuoteen verrattuna, mikä johtuu hyvästä sähkön myyntitulosta alkuvuodesta. Kasvun ei ennusteta jatkuvan samanlaisena. Toimintakulut ovat arvioitua suuremmat, mutta ovat pienemmät edelliseen vuoteen verrattuna.
Valtionosuudet ovat hieman alle arvioidun ja laskeneet edellisvuoteen verrattuna. Verotulot ovat kasvaneet edelliseen vuoteen, mutta jäävät ensimmäisen vuosineljänneksen arvioista. Verotulokertymän oletetaan tuloutuvan kuntaan suurimmaksi osaksi vasta heinä-syyskuussa. Investointien toteuma on ollut vähäistä alkuvuodesta.
Ensimmäisen vuosineljänneksen talous toteutuu arvioitua paremmin ja on edelliseen vuoteen verrattuna selkeästi positiivisempi.
Esityslistan liitteenä on koko kunnan toteumaraportti 1-3 / 2026
Valmistelija Talous- ja hallintopäällikkö Lauri Lehtikero 040 725 2991
Esittelijä Vt. kunnanjohtaja Mikko Merikanto
Tiedoksi Valtuuston esityslistalle
Muutoksenhaku Päätökseen, joka koskee vain asian valmistelua tai täytäntöönpanoa, ei saa kuntalain 136 §:n mukaan hakea muutosta.
| Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|